В отношении доверителя было возбуждено уголовное дело по п. «а» ч. 2 ст. 199 УК РФ. Данная статья предполагает наказание за уклонение от уплаты налогов и сборов организацией. Налоговый орган и следствие вменяли неуплату налогов в размере почти 180 млн руб.
Позиция налогового органа и следствия: организация применяла УСН, право на данный режим имеют организации, которые соблюдают ряд ограничений, в том числе ограничение по выручке. Чтобы сохранить право на применение специального налогового режима, были созданы организации, через которые осуществлялась деятельность главной организации, таким образом налогоплательщик осуществил дробление одного крупного бизнеса не множество небольших компаний, которые и составили группу компаний.